TFI Allianz Polska

Obowiązki podatkowe zależą od Twojej indywidualnej sytuacji i miejsca, gdzie prowadzisz inwestycję. Dlatego, aby ustalić obowiązki podatkowe, zasięgnij porady doradcy podatkowego lub porady prawnej. Możesz też skontaktować się z urzędem skarbowym.

Od 1 stycznia 2024 r. weszły w życie znowelizowane przepisy ustawy z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych (t.j. Dz. U. z 2023 r., poz. 2760, dalej: „Ustawa o PIT”).

Fundusz nie rozlicza już podatku od zysków z odkupienia jednostek uczestnictwa. To Ty – jako uczestnik – musisz samodzielnie rozliczyć ten podatek w rocznym zeznaniu PIT-38.

Fundusz ma obowiązek przesłać Ci informację o Twoim dochodzie (formularz PIT-8C) oraz przekazać ją do urzędu skarbowego. Otrzymasz ją do końca lutego roku następnego po tym, w którym było przez Ciebie złożone zlecenie odkupienia lub konwersji jednostek uczestnictwa (nie dotyczy produktów emerytalnych IKE, IKZE). PIT-8C nie jest zeznaniem podatkowym. To jedynie informacja, która pomoże Ci rozliczyć się z urzędem skarbowym według nowych zasad.

Jeśli jesteś uczestnikiem funduszu jako osoba prawna (np. spółka kapitałowa, spółka osobowa będąca podatnikiem CIT lub inna jednostka organizacyjna), musisz samodzielnie rozliczyć podatek od dochodów z udziału w funduszu. Takie dochody są opodatkowane zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych z 15 lutego 1992 r.(t.j. Dz. U. z 2023 r., poz. 2805).

Jeśli nie mieszkasz w Polsce (jako osoba fizyczna) albo Twoja firma nie ma tu siedziby czy zarządu, to zasady opodatkowania twoich dochodów w Polsce określają specjalne umowy międzynarodowe.

Tabela opłat manipulacyjnych

Fundusz parasolowy to potoczna nazwa dla funduszu inwestycyjnego, który skupia pod swoim „parasolem” różne subfundusze. Każdy z nich może prowadzić inną strategię inwestycyjną oraz mieć inny poziom ryzyka inwestycyjnego. Inwestorzy mogą więc wybierać spośród różnorodnych subfunduszy, a także przechodzić pomiędzy nimi w ramach jednego funduszu inwestycyjnego, czyli tzw. „parasola”. Ich największą zaletą jest to, że pozwalają rozłożyć ryzyko inwestycyjne na różne źródła.

Kiedy kupisz jednostki uczestnictwa (złożysz zlecenie, dyspozycję), fundusz ma maksymalnie 7 dni roboczych, żeby zrealizować Twoje zlecenie. Gdy to zrobi, zobaczysz je w bankowości internetowej – w zakładce „Inwestycje” - „Portfel”.

Fundusze inwestycyjne można podzielić według różnych kategorii, w zależności od tego jakie przyjmiemy kryterium podziału. Jednym z nich jest podział funduszy według stopnia ryzyka. W ramach tego podziału wyróżniamy:

• fundusze niskiego ryzyka - tzw. fundusze bezpieczne, z możliwie wysokim bezpieczeństwem inwestycji,
• fundusze średniego ryzyka - o wyższym potencjale do osiągania zysków, z średnim bezpieczeństwem inwestycji,
• fundusze wysokiego ryzyka - tzw. fundusze agresywne, z najwyższą możliwością osiągnięcia zysku oraz z najwyższym poziomem możliwego ryzyka.

Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych (w skrócie TFI) to instytucje, które mają uprawnienia, aby tworzyć i zarządzać funduszami inwestycyjnymi. Działają jako pośrednik – reprezentują fundusze w relacjach z innymi podmiotami. TFI mają za zadanie:

• zmniejszać ryzyko utraty kapitału przez swoich klientów,
• pomagać im w podejmowaniu decyzji inwestycyjnych oraz
• ograniczać koszty związane z inwestowaniem Żeby TFI mogło legalnie działać, musi najpierw uzyskać zgodę Komisji Nadzoru Finansowego (KNF).

Tak! Jedną z największych zalet funduszy inwestycyjnych jest to, że nie musisz mieć specjalistycznej wiedzy, żeby zacząć inwestować. Jeśli chcesz, możesz też skorzystać z bezpłatnej pomocy naszych doradców inwestycyjnych – przygotują dla Ciebie rekomendacje dopasowane do Twoich potrzeb.