Rachunek maklerski IKE i IKZE
Aktywnie oszczędzaj dodatkowe środki na emeryturę
dodatkowe środki
na emeryturę
na emeryturę
zwolnienie z podatku
od zysków kapitałowych
od zysków kapitałowych
coroczna ulga
podatkowa
podatkowa
dziedziczenie środków
bez podatków od spadków i darowizn
bez podatków od spadków i darowizn
Limit wpłat
Rachunek maklerski IKE: Roczny limit wpłat na IKE nie może przekroczyć trzykrotności przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok.*
Rachunek maklerski IKZE: Roczny limit wpłat na IKZE nie może przekroczyć kwoty odpowiadającej 1,2 krotności przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok.*
* Prognozowane przeciętne wynagrodzenie miesięczne w gospodarce narodowej na 2023 rok – 6935 zł
Rachunek maklerski IKZE: Roczny limit wpłat na IKZE nie może przekroczyć kwoty odpowiadającej 1,2 krotności przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok.*
* Prognozowane przeciętne wynagrodzenie miesięczne w gospodarce narodowej na 2023 rok – 6935 zł
Wypłata z zachowaniem korzyści podatkowych
Rachunek maklerski IKE: Po ukończeniu 60 lat lub 55 lat (po uzyskaniu uprawnień emerytalnych) oraz spełnieniu warunku:
Rachunek maklerski IKZE: Na wniosek oszczędzającego, po osiągnięciu przez niego wieku 65 lat oraz pod warunkiem dokonywania wpłat na IKZE co najmniej w 5-ciu latach kalendarzowych.
- dokonywania wpłat na IKE co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych albo
- dokonania ponad połowy wartości wpłat nie później niż na 5 lat przed uzyskaniem uprawnień emerytalnych.
Rachunek maklerski IKZE: Na wniosek oszczędzającego, po osiągnięciu przez niego wieku 65 lat oraz pod warunkiem dokonywania wpłat na IKZE co najmniej w 5-ciu latach kalendarzowych.
Opodatkowanie wypłaty
Rachunek maklerski IKE: Przy wypłacie z rachunku maklerskiego IKE, podatek nie jest pobierany.
Rachunek maklerski IKZE: Wypłata podlega opodatkowaniu zryczałtowanym podatkiem dochodowym w wysokości 10%.
Rachunek maklerski IKZE: Wypłata podlega opodatkowaniu zryczałtowanym podatkiem dochodowym w wysokości 10%.
Korzyści podatkowe
Rachunek maklerski IKE: Zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych. W przypadku dywidend zwolnienie nie dotyczy podatku od dywidend zagranicznych pobieranego u źródła (w kraju wypłaty)
Rachunek maklerski IKZE: Zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych. W przypadku dywidend, zwolnienie nie dotyczy podatku od dywidend zagranicznych pobieranych u źródła ( w kraju wypłaty). Wypłaty w danym roku podatkowym można odliczyć od dochodu w rocznym zeznaniu PIT.
Rachunek maklerski IKZE: Zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych. W przypadku dywidend, zwolnienie nie dotyczy podatku od dywidend zagranicznych pobieranych u źródła ( w kraju wypłaty). Wypłaty w danym roku podatkowym można odliczyć od dochodu w rocznym zeznaniu PIT.
Wcześniejszy zwrot środków
Rachunek maklerski IKE: W całości lub w części („częściowy zwrot"), w przypadku zysku do zapłaty podatek od zysków kapitałowych.
Rachunek maklerski IKZE: W całości, brak „częściowego zwrotu", wypłata zwiększa podstawę opodatkowania w danym roku.
Rachunek maklerski IKZE: W całości, brak „częściowego zwrotu", wypłata zwiększa podstawę opodatkowania w danym roku.
Dziedziczenie
Rachunek maklerski IKE: osoby dziedziczące środki nie płacą podatku dochodowego ani podatku od spadków i darowizn.
Rachunek maklerski IKZE: osoby dziedziczące środki muszą zapłacić podatek dochodowy w wysokości 10%, nie płacą podatku od spadków i darowizn.
Rachunek maklerski IKZE: osoby dziedziczące środki muszą zapłacić podatek dochodowy w wysokości 10%, nie płacą podatku od spadków i darowizn.
Poznaj zasady rachunku maklerskiego IKE i IKZE
- Rachunek maklerski IKE i IKZE może być prowadzony jedynie jako indywidulany
- Niezależnie od wybranej formy oszczędzania, można posiadać tylko jeden rachunek IKE i IKZE
- Jeśli w danym roku kalendarzowym została wykonana wypłata transferowa z IKE do programu emerytalnego, nie można w tym samym roku ponownie podpisać umowy IKE
- Jeśli została wykonana wypłata jednorazowa lub wypłata pierwszej raty z IKZE, nie można ponownie gromadzić oszczędności na IKZE
Jak otworzyć Rachunek maklerski IKE i IKZE?
To proste - wystarczy zalogować się do bankowości internetowej!
2
Przejdź do zakładki
Oferty > Inwestycje
Oferty > Inwestycje
3
Wypełnij kwestionariusz inwestycyjny oraz
podpisz umowę poprzez SMS
podpisz umowę poprzez SMS
Dodatkowe informacje
Ryzyko inwestycyjne
Alior Bank S.A. informuje, że z każdą inwestycją wiąże się ryzyko poniesienia straty. Stopień ryzyka zależy od rodzaju i klasy aktywów będących przedmiotem inwestycji. Przed podjęciem decyzji inwestycyjnej należy, oprócz prognozy potencjalnego zysku, określić także czynnika ryzyka, jakie mogą wiązać się z daną inwestycją.
Prosimy o zapoznanie się z Informacją na temat ryzyk związanych z inwestowaniem – Pobierz PDF.
Prosimy o zapoznanie się z Informacją na temat ryzyk związanych z inwestowaniem – Pobierz PDF.