Opłata administracyjno-dystrybucyjna
|
W okresie pierwszych 5 lat polisowych opłata jest pobierana z tytułu bieżącej obsługi umowy oraz kosztów związanych z zawarciem umowy, takich jak koszty wdrożenia produktu i koszty akwizycji.
Opłata w skali roku dla każdego funduszu jest ustalana jako iloczyn następujących wartości:
• udziału procentowego wartości udziałów jednostkowych danego funduszu w wartości rachunku udziałów;
• sumy wpłaconych składek pomniejszonej o sumę wartości udziałów jednostkowych umorzonych w wyniku wykupów częściowych, od których została naliczona opłata dystrybucyjna oraz
• stawki opłaty przypisanej do danego funduszu.
W przypadku funduszy w walucie innej niż złotówki:
• każda składka oraz wartość udziałów jednostkowych umorzonych w wyniku każdego wykupu częściowego, od której została naliczona opłata dystrybucyjna, są przewalutowane na złotówki po średnim kursie NBP odpowiednio z dnia wpłaty składki lub z dnia wyceny umarzanych udziałów jednostkowych;
• aktywa funduszy są przewalutowane na złotówki po średnim kursie NBP z dnia naliczenia opłaty;
• wartość opłaty w złotówkach jest przewalutowana na walutę funduszu po średnim kursie NBP z dnia pobrania opłaty.
Po okresie pierwszych 5 lat polisowych opłata jest pobierana z tytułu bieżącej obsługi umowy
Opłata w skali roku dla każdego funduszu jest ustalana jako iloczyn następujących wartości:
• wartości udziałów jednostkowych w danym funduszu oraz
• stawki opłaty przypisanej do danego funduszu.
W przypadku funduszy w walucie innej niż złotówki opłata naliczana jest w walucie danego funduszu.
Wysokość opłaty dla poszczególnych funduszy przedstawia poniższa tabela:
|
Fundusze polskie i fundusze zagraniczne |
1,69% w skali roku |
Fundusze modelowe |
1,89% w skali roku |
Opłata dla każdego funduszu jest naliczana dziennie przez cały okres
umowy i jest pobierana poprzez umorzenie udziałów jednostkowych
danego funduszu w ostatnim dniu wyceny każdego miesiąca
kalendarzowego za dany miesiąc kalendarzowy. Pobranie może nastąpić
także w trakcie miesiąca kalendarzowego i jest związane z wygaśnięciem
odpowiedzialności w sytuacjach wskazanych w § 19 ust. 1 pkt 2–7 ogólnych
warunków ubezpieczenia.
Przykład naliczania opłaty w okresie pierwszych 5 lat polisowych:
Wpłaty z tytułu składki jednorazowej: 100 000,00 PLN + 100 000,00 EUR
Wartość rachunku na dzień naliczana opłaty:
- Fundusz polski (F1) – 60 500,00 PLN
- Fundusz zagraniczny EUR (F2) – 100 500,00 EUR
- Portfele Modelowe (F3) – 40 500,00 PLN
|
1. Ustalenie wartości rachunku udziałów w PLN (przewalutowanie na PLN po średnim kursie NBP z dnia naliczenia opłaty): |
Fundusz polski (F1): 60 500,00 PLN
Fundusz zagraniczny EUR (F2) = 100 500,00 EUR x 4,00 (średni kurs NBP z dnia naliczenia opłaty) = 402 000,00 PLN
Portfele Modelowe (F3): 40 500,00 PLN
Wartość rachunku udziałów w PLN = 503 000,00 PLN
|
2. Obliczenie udziału procentowego aktywów danego funduszu w wartości rachunku udziałów: |
F1: 60 500,00 PLN / 503 000,00 PLN = 12,03 %
F2: 402 000,00 PLN / 503 000,00 PLN = 79,92%
F3: 40 500,00 PLN / 503 000,00 PLN = 8,05%
|
3. Przeliczenie składki jednorazowej na PLN: |
100 000,00 PLN + 100 000,00 EUR x 3,5 (średni kurs NBP z dnia wpłaty składki) = 450 000,00 PLN
|
4. Przeliczenie wartości udziałów jednostkowych umorzonych w wyniku każdego wykupu częściowego, od którego została naliczona opłata dystrybucyjna: |
przewalutowanie na złote następuje po średnim kursie NBP odpowiednio z dnia wyceny umarzanych udziałów jednostkowych. W przedmiotowym przykładzie brak wykupów częściowych.
|
5. Naliczenie opłaty administracyjno-dystrybucyjnej przypisanej do danego funduszu: |
Iloczyn następujących wartości:
- udziału procentowego aktywów danego funduszu w całości aktywów funduszy w ramach umowy,
- sumy wpłaconych składek pomniejszonej o sumę wartości udziałów jednostkowych umorzonych w wyniku wykupów częściowych, od których została naliczona opłata dystrybucyjna oraz
- stawki opłaty administracyjno-dystrybucyjnej przypisanej do danego funduszu.
Fundusz / Udział % / Suma składek / Stawka opłaty / Opłata PLN / Opłata dzienna
F1 12,03% 450 000 PLN 1,69%
914,88 2,51
F2 79,92% 450 000 PLN 1,69% 6077,92 16,65
F3 8,05% 450 000 PLN 1,89% 684,65 1,86
|
6. Przewalutowanie opłaty dla funduszu EUR po średnim kursie NBP z dnia pobrania opłaty: |
F2 –> 16,65 PLN / 4,00 (średni kurs NBP z dnia naliczenia opłaty) = 4,16 EUR
|
|
Opłata z tytułu odpowiedzialności
ubezpieczyciela na wypadek śmierci
ubezpieczającego
|
Opłata jest pobierana z tytułu udzielania przez ubezpieczyciela bieżącej
ochrony ubezpieczeniowej na wypadek śmierci ubezpieczającego.
Roczna opłata jest określana jako procent sumy na ryzyku (1% wartości rachunku udziałów) i ustalona w zależności od aktualnego wieku ubezpieczającego.
Opłata jest naliczana dziennie, pobierana w ostatnim dniu wyceny każdego
miesiąca kalendarzowego za dany miesiąc kalendarzowy. Pobranie
może nastąpić także w trakcie miesiąca kalendarzowego i jest związane
z wygaśnięciem odpowiedzialności w sytuacjach wskazanych w § 19
ust. 1 ogólnych warunków ubezpieczenia. Wartość opłaty do pobrania jest
wyznaczana jako suma dziennych opłat w PLN.
Opłata jest pobierana poprzez proporcjonalne umorzenie udziałów
jednostkowych w posiadanych przez ubezpieczającego funduszach.
Wartość opłaty w PLN jest przewalutowana na walutę funduszu po średnim
kursie NBP z dnia pobrania opłaty.
|
Opłata z tytułu odpowiedzialności
ubezpieczyciela na wypadek śmierci
ubezpieczającego spowodowanej
nieszczęśliwym wypadkiem
|
Opłata jest pobierana z tytułu udzielania przez ubezpieczyciela bieżącej
ochrony ubezpieczeniowej na wypadek śmierci ubezpieczającego
spowodowanej nieszczęśliwym wypadkiem.
5 PLN miesięcznie
Pobierana jest do rocznicy polisy, w której wiek ubezpieczającego wyniesie 85 lat (kończy się wtedy ochrona z tytułu śmierci spowodowanej nieszczęśliwym wypadkiem). Pobierana jest w ostatnim dniu wyceny każdego miesiąca kalendarzowego poprzez proporcjonalne umorzenie udziałów jednostkowych funduszy. Pobranie może nastąpić także w trakcie miesiąca kalendarzowego i jest związane z wygaśnięciem odpowiedzialności. W przypadku funduszy w walucie innej niż złotówki opłata stanowi równowartość kwoty opłaty wyrażonej w złotówkach określonej po średnim kursie NBP z dnia pobrania opłaty.
Przykład naliczania Opłaty z tytułu odpowiedzialności śmierć i śmierć spowodowanej nieszczęśliwym wypadkiem |
- Wiek ubezpieczającego: 35 lat
- Wpłacona składka jednorazowa: 150 000 zł
- Wpłacone składki dodatkowe: 0 zł
- Wartość dokonanych wykupów częściowych: 0 zł
- Wartość rachunku udziałów na dzień naliczenia opłaty za ryzyko: 200 000 zł
- Suma na ryzyku: 2 000 zł (200 000 zł * 1%)
(1% wartości rachunku udziałów na dzień naliczenia opłaty za ryzyko)
- Dzienna opłata za ryzyko (zgon):
(0,1910% * 2 000 zł) /365 dni = 3,82 zł/365 dni = 0,01 zł
- Miesięczna opłata za ryzyko potrącana z rachunku udziałów (założenie: suma na ryzyku nie zmienia się przez pozostałe dni wyceny miesiąca):
0,01 zł* 30 dni + 5 zł (ryzyko śmierci NW) = 5,3 zł
|
|
Opłata dystrybucyjna |
Opłata jest pobierana podczas wykupu środków w celu pokrycia nierozliczonych kosztów związanych z zawarciem umowy, takich jak koszty wdrożenia produktu, koszty akwizycji i wynosi w zależności od roku trwania ubezpieczenia odpowiednio:
-1-5 rok 1,55%
-6 rok i kolejne lata 0%
Procent ten jest naliczany od sumy wartości umorzonych udziałów. Wartość opłaty w złotówkach jest przewalutowana na walutę funduszu po średnim kursie NBP z dnia pobrania opłaty.
Przykład naliczania opłaty dystrybucyjnej przy wykupie całkowitym w 3 roku trwania umowy, brak wpłat częściowych |
- Wysokość opłaty dystrybucyjnej: 1,55%
- Wartość udziałów jednostkowych funduszu 1: 34 000 PLN
- Wartość udziałów jednostkowych funduszu 2: 56 000 PLN
- Wartość rachunku udziałów łącznie: 90 000 PLN
- Wysokość składki: 80 000 PLN
- Opłata dystrybucyjna: 80 000 PLN * 1,55% = 1 240 PLN
- Kwota do wypłaty = 90 000 PLN – 1 240 PLN – podatek
|
|